為確保年度審計(jì)報(bào)告存貨資產(chǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，進(jìn)一步提升分公司農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量管理水平，增強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，自12月29日以來(lái)，淮海分公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部立足崗位職能，積極配合中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)農(nóng)資存貨進(jìn)行全面細(xì)致的盤(pán)點(diǎn)審核。
盤(pán)點(diǎn)工作開(kāi)始前，審計(jì)團(tuán)隊(duì)與資產(chǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了深入的溝通和協(xié)調(diào)，并制定了《年度審計(jì)存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃》，資產(chǎn)財(cái)務(wù)部就盤(pán)點(diǎn)范圍、盤(pán)點(diǎn)程序等方面內(nèi)容向盤(pán)點(diǎn)人員作了詳細(xì)介紹，全面協(xié)助審計(jì)人員確認(rèn)存貨狀況，確保賬實(shí)相符，準(zhǔn)確掌握存貨進(jìn)銷(xiāo)存的實(shí)際使用情況及其合理性，為年度審計(jì)報(bào)告的出具提供可靠依據(jù)。
在盤(pán)庫(kù)審計(jì)過(guò)程中，在資產(chǎn)財(cái)務(wù)部的協(xié)助下，事務(wù)所嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)盤(pán)職責(zé)，對(duì)分公司農(nóng)藥、肥料、原糧、固定資產(chǎn)等進(jìn)行了逐一盤(pán)點(diǎn)，通過(guò)實(shí)地查看、賬目核對(duì)等方式，對(duì)分公司的資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行了全面評(píng)估，并對(duì)分公司的內(nèi)控制度和財(cái)務(wù)管理流程進(jìn)行了深入了解。盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，事務(wù)所認(rèn)為分公司的資產(chǎn)管理規(guī)范有序，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠，未發(fā)現(xiàn)任何虛假記載或重大遺漏。
下一步，分公司財(cái)務(wù)部門(mén)將以此次盤(pán)點(diǎn)為契機(jī)，對(duì)照集團(tuán)公司常態(tài)化開(kāi)展“四清”行動(dòng)要求，持續(xù)優(yōu)化農(nóng)資管理制度，提高存貨周轉(zhuǎn)頻率，有效降低和防范重大風(fēng)險(xiǎn)，為公司持續(xù)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。